3 августа Следственный комитет России возбудил уголовное дело, в котором фигурирует ФБК («Фонд борьбы с коррупцией») Алексея Навального, по пункту «б» ч. 4 статьи 174 УК – «совершение финансовых операций с денежными средствами, заведомо приобретёнными другими лицами преступным путем».
Перспективы дела, в котором фигурируют биткоины, прокомментировали юристы.
«Преступления», по утверждению следствия, совершались в течение почти трёх лет – с января 2016 по декабрь 2018 года.
Изначально в сообщении СК фигурировала сумма в 1 млрд рублей – именно столько, по мнению следствия, «отмыли» сотрудники ФБК. В последующих релизах эта сумма уже не называлась, а позже пресс-секретарь ФБК Кира Ярмыш сообщила, что на счетах организации арестовано 75 млн рублей – это и есть «отмытые» деньги, причём эта сумма была получена в виде переводов на биткоин-счёт.
По версии следствия, сама схема преступления выглядела так: ФБК получал деньги от третьих лиц, зная при этом, что средства получены преступным путём.
«Для придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, полученными преступным путем, соучастники через устройства Cash-in и Recycling (банкоматы) в Москве внесли ту же сумму денег на расчётные счета нескольких банков», – говорится в сообщении СК.
После этого, утверждает следствие, деньги были внесены на счета ФБК. Таким образом, была профинансирована деятельность организации и «завершены действия по легализации средств».
Менеджер проектов ФБК, бывший руководитель предвыборного штаба Навального Леонид Волков в объяснил, что 75 млн – это сумма, которая вносилась на счета сотрудников ФБК наличными через банкоматы. По его словам, это «совершенно законная операция». Волков написал:
«Происхождение очень простое: часть донатов мы получаем биткоинами, а один их самых распространённых способов обмена биткоинов на рубли заключается в том, что ты на криптовалютной бирже отправляешь биткоины покупателю, а тот тебе вносит наличные на счет через кэш-ин, и вам не надо лично встречаться. Это простая, известная и совершенно законная операция (просто СК не шарит в теме)».
Примечательно, что на прошлой неделе РБК со ссылкой на источники сообщил: основным подозреваемым по делу об отмывании денег ФБК проходит именно Леонид Волков, однако сам политик в разговоре с журналистом News.ru заявил, что ничего об этом не знает, никто ему из следственных органов не звонил.
По информации РБК, сейчас следователи пытаются найти доказательства причастности к преступлению Волкова в том числе через допросы других сотрудников ФБК. 8 августа последние были допрошены и отпущены в статусе свидетелей. Все эти люди (юристы фонда, региональный менеджер и видеомонтажёр) отказались давать показания, ссылаясь на 51-ую статью Конституции, которая позволяет не свидетельствовать против себя и своих близких.
Юристы расходятся во мнениях о том, как российская Фемида должна рассматривать получение ФБК пожертвований в биткоинах. Так, финансовый аналитик, эксперт группы «Калита-Финанс» Дмитрий Голубовский считает операции ФБК с биткоином нелегальными, так как нигде не зафиксировано, что из себя представляет эта валюта. Голубковский говорит:
«Эти сделки абсолютно нелегальны в рамках российского правового поля. Биткоин – это сущность, которую невозможно определить в рамках российской бухгалтерии. Что это? Это деньги? Нет, это не деньги. Это актив? Нет, не актив. Операции с этой цифровой валютой в России никак не формализованы. Они как бы не запрещены, просто что такое биткоин – нигде не написано».
По словам Голубковского, сделки с криптовалютой строятся исключительно на доверии. Он отмечает: «Здесь важна репутация того, кто это делает, которая учитывается на сайте. Есть люди, которые совершили много сделок, у которых репутация высокая».
Кроме того, Голубовский обратил внимание внимание на невозможность ведения бухгалтерского учёта при совершении операций с биткоином:
«Организация обязана вести бухгалтерию. Если она не может этого делать, тогда это административное правонарушение – уклонение от уплаты налогов и неправильное ведение бухгалтерии. Я не представляю, как они учитывали все эти операции, это невозможно. Даже один биткоин вы не учтёте, они нелегальны у нас в стране – нет законодательной базы, нет признаваемого курса биткоина, по которому можно ставить на бухгалтерский учёт. Покупку и продажу биткоина вы в бухгалтерии никак не проведёте, потому что в налоговой вы не объясните, чем вы вообще занимались – это не товар, это не услуга, это не валюта, это не ценная бумага, непонятно что такое».
Эксперт выразил уверенность в том, что кроме неуплаты налогов, ФБК предъявить нечего: для доказательной базы по статье об отмывании денег нужно найти ещё как минимум две стороны, участвовавшие в преступлении, а это слишком сложно. Голубковский пояснил:
«Я думаю, что такое им не пришьют. Скорее всего, им вкатят неуплату налогов со всего того, что они собрали. Потому что для обвинения по отмыванию денег нужно найти тех, кто отмывает через них, и их привлечь в качестве свидетелей. Если они финансируют какую-то террористическую деятельность, нужно найти этих террористов. Либо их самих объявить террористами. Хотя если есть цель посадить — посадят».
В то же время с финансовой точки зрения все подозрения законны, и без штрафов не обойтись, считает аналитик.
«Как минимум, будут вменены штрафы на весь объём средств, который был получен в рублях. Его придётся показать как прибыль непонятно от чего. И даже если закрыть глаза на то, с чего она получена, с этой прибыли нужно платить налоги. Я считаю, это всё налогооблагаемая база, с которой вы должны заплатить», – уверен Голубковский.
Юрист и руководитель юридического департамента фонда «Русь Сидящая» Алексей Федяров считает дело политически мотивированным. По его словам, согласно и 174 статье УК, и решению Пленума Верховного суда о легализации преступных доходов, в деле нет состава преступления.
Федяров уверен, что дело продлится ещё примерно год, а затем закроется за отсутствием состава преступления. Юрист предсказал:
«Ещё год минимум будет появляться-затухать. Обыски, допросы, экспертизу ещё какую-нибудь проведут. Но обвиняемых не будет, там нечего предъявлять».
